音乐教员大江（冯巩 饰）中年失意，在与妻子离婚后，他索性下海随好友双成（牛振华 饰）远赴俄罗斯做起服装生意与老实诚实的大江不同，双成为人浪荡狡诈，所卖商品以次充好，坑蒙拐骗无所不能。 

在俄罗斯人娜塔莎（丽吉亚?库兹涅佐娃 饰）家做客时期，大江结识了娜塔莎的妹妹卡嘉（叶列娜?波尔什科娃 饰）。这个美丽清纯、热爱舞蹈的女孩深深吸引着大江的目光。他尽自己最大努力协助他达成希望，完成梦想。 

不久，他们的生意蚀本，大江由于签证到期也行将被遣前往国，他与心爱之人卡嘉依依惜别……