蓬莱岛漂浮之后，汐音为救严烈将鲛珠渡给了他，自己却沉入大海踪影全无，鲛人一族也躲藏于世。当朝宠妃沈媚觊觎鲛人体内的鲛珠，威胁严烈与自己一同前往桃花岛寻觅鲛人。桃花岛一行，严烈不测重逢旧爱，汐音却因当年浩劫记忆全无。此时沈媚也酝酿着一场阴谋，身处险境的二人将情归何处...

影片讲述了明朝年间，东厂督主高德海与锦衣卫镇抚使严烈率领舰队秘密出行东海，在暴风险境与蛟龙袭击中，幸得鲛人汐音相救，一行人误打误撞登上如梦如幻的蓬莱仙岛，高德海被岛上宝物利欲熏心，而严烈与天真严酷的汐音则在与黑暗权益统一的进程中渐渐互生情愫……

拿威在一次潜水不测，在海中与人鱼少女相遇，同时也邂逅了水底摄影师大霈　　擅长自在深潜的拿威担任她的海上导游，这片未开发的海底美景让来自都市的大霈如痴如醉；在大霈镜头中的陆地，更是从小生长在兰屿的拿威看到不曾体验过的宇宙观，他们用彼此的眼看见了全新的世界，也让拿威看见了自在深潜的未来与商机、给了他出走兰屿的契机